찬바람이 부는 이맘 때 직장인들의 화두는 '연말정산'. 연말정산의 계절이 돌아왔다. 세금 절약, 절세에 대해 관심을 가져야 할 때다. 절세 펀드에 든다면 세금 절약 혜택을 볼 수 있는 데다 장기투자로 가져갈 경우 현재의 낮은 주가를 고려할 때 수익률도 그리 나쁘지 않을 전망이다. 금융권도 절세 상품을 일제히 내놓고 판촉에 들어갔다. 가장 대표적인 연말 소득공제 상품은 연금펀드와 장기주택마련저축펀드(장마펀드)다. 연금상품이나 장기주택마련저축은 원금을 보장하고 확정금리를 주는 은행의 저축형 상품 뿐 아니라 일정 부분을 주식에 투자해 실적에 따라 수익률이 변하는 펀드 형태로도 가입이 가능하다. 전문가들은 "주가 변동성이 높은 요즘 장기 투자하면서 세금혜택을 소득공제와 비과세 혜택을 누리는 투자 자세를 고려할 만하다"고 말한다.

연금펀드

18세 이상 누구나 가입할 수 있고 납입금액의 100%를 연간 300만 원 한도에서 소득공제받을 수 있다. 펀드형 연금상품은 매년 수회까지 기존 가입 상품을 다른 상품으로 자유롭게 전환할 수 있어 시장 상황에 따라 탄력적인 대응이 가능하다. 최소 10년 이상 불입해야 하고, 연금 수령시 5% 정도의 연금소득세를 납부해야 한다. 만약 5년 이내에 해지하면 총 납입금액 중 2.2%에 해당하는 해지가산세를 낸다.

하이투자증권의 경우 '하이 스마일 연금펀드'를 새롭게 내놓았다. 월 100만 원(분기 300만 원) 이내에서 자유적립식 또는 정액적립식으로 납부할 수 있다. 특히 하이투자증권은 오는 12월말까지 신규 300만 원 이상 가입하는 고객이나 다른 금융권으로부터 연금계약 300만 원 이상을 이전하는 고객에 대해서는 5만 원 상당의 백화점 상품권을 지급한다.

장마펀드

18세 이상 무주택 근로자나 전용면적 85㎡, 기준시가 3억 원 이하의 1주택 소유자가 가입할 수 있다. 1년 불입금액의 40% 이내 최고 300만 원까지 소득공제가 가능하고 가입 후 7년이 지나면 투자소득 전액이 비과세된다. 하지만 5년내 계약을 해지할 경우에는 소득공제 금액을 반환해야 하기 때문에 주의해야 한다. 주식형보다는 주식 비율이 비교적 낮은 주식 혼합형·채권 혼합형이 많아 최근 수익률도 나름대로 선방하고 있다. 부산은행의 경우 은행권으로는 최고 수준인 3년간 최고 5.5% 특판금리를 지급하는 장마펀드를 올 연말까지 한시 판매하고 있다.

어떤 게 유리한가

연 300만 원 가입한다고 가정하면 과세표준이 1200만 원 이하인 근로소득자의 경우 8.8%의 세율을 적용받아 26만4000원을 돌려 받는다. 과세표준이 1200만~4600만 원이면 18.7%(51만1000원), 과세표준이 4600만~8800만 원이면 28.6%(85만8000원), 과세표준이 8800만 원 이상이면 38.5%(115만5000원)를 돌려받을 수 있다.

연금저축이나 장기주택마련저축에 이미 가입한 사람의 경우 불입 금액이 소득공제 최고 한도에 미달했다면 지금이라도 추가 납입하면 절세효과를 톡톡히 누릴 수 있다. 현재 연금저축에 200만 원을 불입하고 있으면 추가로 100만 원을 넣어 최고한도인 300만 원의 소득공제를 받을 수 있다.

만약 100만 원의 여윳돈을 추가로 불입한다고 생각하면 연금저축이 유리하다. 장기주택마련저축에 투자하면 40%인 40만 원의 소득공제로 소득에 따라 3만5000원~15만 원의 세금을 돌려받지만 연금저축에 불입하면 100%인 100만 원이 소득공제돼 8만8000원~38만5000원의 세금을 돌려받을 수 있기 때문이다.

연금펀드나 장기주택마련펀드는 5~7년 이상 투자해야 절세 혜택을 볼 수 있기 때문에 자연스럽게 장기투자를 하게 되는 효과가 있다. 초보 봉급생활자라면 연금펀드보다는 비과세 혜택이 있고 환매시 해약금이 적은 장마펀드에 우선 투자하는 것이 좋다.

찬바람이 부는 이맘 때 직장인들의 화두는 '연말정산'. 연말정산의 계절이 돌아왔다. 세금 절약, 절세에 대해 관심을 가져야 할 때다. 절세 펀드에 든다면 세금 절약 혜택을 볼 수 있는 데다 장기투자로 가져갈 경우 현재의 낮은 주가를 고려할 때 수익률도 그리 나쁘지 않을 전망이다. 금융권도 절세 상품을 일제히 내놓고 판촉에 들어갔다. 가장 대표적인 연말 소득공제 상품은 연금펀드와 장기주택마련저축펀드(장마펀드)다. 연금상품이나 장기주택마련저축은 원금을 보장하고 확정금리를 주는 은행의 저축형 상품 뿐 아니라 일정 부분을 주식에 투자해 실적에 따라 수익률이 변하는 펀드 형태로도 가입이 가능하다. 전문가들은 "주가 변동성이 높은 요즘 장기 투자하면서 세금혜택을 소득공제와 비과세 혜택을 누리는 투자 자세를 고려할 만하다"고 말한다.

연금펀드

18세 이상 누구나 가입할 수 있고 납입금액의 100%를 연간 300만 원 한도에서 소득공제받을 수 있다. 펀드형 연금상품은 매년 수회까지 기존 가입 상품을 다른 상품으로 자유롭게 전환할 수 있어 시장 상황에 따라 탄력적인 대응이 가능하다. 최소 10년 이상 불입해야 하고, 연금 수령시 5% 정도의 연금소득세를 납부해야 한다. 만약 5년 이내에 해지하면 총 납입금액 중 2.2%에 해당하는 해지가산세를 낸다.

하이투자증권의 경우 '하이 스마일 연금펀드'를 새롭게 내놓았다. 월 100만 원(분기 300만 원) 이내에서 자유적립식 또는 정액적립식으로 납부할 수 있다. 특히 하이투자증권은 오는 12월말까지 신규 300만 원 이상 가입하는 고객이나 다른 금융권으로부터 연금계약 300만 원 이상을 이전하는 고객에 대해서는 5만 원 상당의 백화점 상품권을 지급한다.

장마펀드

18세 이상 무주택 근로자나 전용면적 85㎡, 기준시가 3억 원 이하의 1주택 소유자가 가입할 수 있다. 1년 불입금액의 40% 이내 최고 300만 원까지 소득공제가 가능하고 가입 후 7년이 지나면 투자소득 전액이 비과세된다. 하지만 5년내 계약을 해지할 경우에는 소득공제 금액을 반환해야 하기 때문에 주의해야 한다. 주식형보다는 주식 비율이 비교적 낮은 주식 혼합형·채권 혼합형이 많아 최근 수익률도 나름대로 선방하고 있다. 부산은행의 경우 은행권으로는 최고 수준인 3년간 최고 5.5% 특판금리를 지급하는 장마펀드를 올 연말까지 한시 판매하고 있다.

어떤 게 유리한가

연 300만 원 가입한다고 가정하면 과세표준이 1200만 원 이하인 근로소득자의 경우 8.8%의 세율을 적용받아 26만4000원을 돌려 받는다. 과세표준이 1200만~4600만 원이면 18.7%(51만1000원), 과세표준이 4600만~8800만 원이면 28.6%(85만8000원), 과세표준이 8800만 원 이상이면 38.5%(115만5000원)를 돌려받을 수 있다.

연금저축이나 장기주택마련저축에 이미 가입한 사람의 경우 불입 금액이 소득공제 최고 한도에 미달했다면 지금이라도 추가 납입하면 절세효과를 톡톡히 누릴 수 있다. 현재 연금저축에 200만 원을 불입하고 있으면 추가로 100만 원을 넣어 최고한도인 300만 원의 소득공제를 받을 수 있다.

만약 100만 원의 여윳돈을 추가로 불입한다고 생각하면 연금저축이 유리하다. 장기주택마련저축에 투자하면 40%인 40만 원의 소득공제로 소득에 따라 3만5000원~15만 원의 세금을 돌려받지만 연금저축에 불입하면 100%인 100만 원이 소득공제돼 8만8000원~38만5000원의 세금을 돌려받을 수 있기 때문이다.

연금펀드나 장기주택마련펀드는 5~7년 이상 투자해야 절세 혜택을 볼 수 있기 때문에 자연스럽게 장기투자를 하게 되는 효과가 있다. 초보 봉급생활자라면 연금펀드보다는 비과세 혜택이 있고 환매시 해약금이 적은 장마펀드에 우선 투자하는 것이 좋다.